3.1 Presupuesto de gastos e ingresos
Ingresos:
Prestación servicios | Mensual | Anual | |||
7:30 | 9:00 | 75 euros | 15 niños | 1125 | 12375 |
9:00 | 13:00 | 250 euros | 54 niños | 13500 | 148500 |
13:00 | 16:30 | 85 euros | 20 niños | 1700 | 18700 |
Matrícula | 100 euros | 5400 | 179575 | ||
Total con matricula | 184975€ | ||||
Ludoteca 1-3 años | Mensual | Anual | |||
L-V | 17:00 | 19:00 | 3600 | 39600 | |
Sábados | 9:00 | 13:00 | 1440 | 15840 | |
1 hora | 6 euros | Total | 55440€ | ||
máximo 15 niños |
De lunes a viernes daremos servicios a 15 niños durante 2 horas a un precio de 6 euros/hora, durante todo el mes.
15 niños x 2 horas x 6 euros x 20 días = 3.600 euros/ mensuales
3600 x 11= 39.600 euros/ año
Los sábados daremos un servicio de mañana de 4 horas a un precio de 6 euros/hora durante todo el mes.
15 niños x 4horas x6 euros x 4 días= 1.440 euros/mes
1.440 x 11= 15 840 euros/ año
Total de servicios ludoteca: 39 600 + 15 840= 55 440 euros.
Contamos con que el total este servicio sea a la máxima capacidad de ingresos.
Contamos con que el total este servicio sea a la máxima capacidad de ingresos.
Otros ingresos: Los padres aportaran 30 € cada trimestre para material fungible.
30 euros por 3 trimestres= 90 €
90 euros x 54 niños= 4.860€
Gastos:
Alquiler 600 m2 x 1200 euros/mes x 12= 14 400€
Gastos:
Alquiler 600 m2 x 1200 euros/mes x 12= 14 400€
Catering:
Comidas: 20 niños, 5 euros menú y 20 días que tiene el mes.
Total: 2000 euros/ mensual x 11= 22 000 euros/anual
Desayunos: 15 niños, 2 euros menú y 20 días que tiene el mes.
Total: 600 euros/ mensual x 11= 6 600 euros/anual
Total catering: 33 000€
Limpieza 2 euros/metro2 x 1200 metros2 de local = 2400 euros/mensual
2400x11= 26 400 euros/anual
Otros Gastos: Papel higiénico, publicidad…: 2.000€
Suministros : 5 000 €
Seguridad social: 15 979€
Seguro: 1 000€
Sueldos y salarios: 77 588€
Amortizaciones: 7 340€
- Reforma: 7 000€
- Equipos informáticos: 100 €
- Material fungible: 240 €
3.2 Resultado Previsto.
Ingresos | Gastos |
Prestación servicios: 184 975€ Otros ingresos material 4.860€ Ingresos ludotecas: 55 440€ | Alquiler : 14 400€ Suministros : 5 000€ Seguridad social: 15 979€ Seguro: 1 000€ Sueldos y salarios: 77 588€ Servicios externos - Catering (*2) 28 600€ - Limpieza (*3) 26 400€ Amortizaciones: 7 340€ - Reforma: 7 000€ - Equipos informáticos: 100 € - Material fungible: 240 € Otros 2 000€ |
245 275 € | 178 307 € |
3.3 Punto de equilibrio
costes-catering=costes fijos
154307-28600=125707€
•Precio medio, de 54 niños 35 pagan un suplemento por horario ampliado superior a 320€, mientras que el resto paga 250€, por ello redondeamos un precio de 310€.
310x11=3410 costes anuales.
•Coste variable, que cuesta cada niño de los 54 respecto al coste del catering.
2.5x22x11=610€ costes anuales
•Coste fijos /(precio- coste variable medio)= 1257070/(3410-610)=45 niños.
Bajo mi punto de vista, estoy haciendo números y esto está bastante lejos de la realidad, es para mi una guardería top, vamos a todo lujo.
ResponderEliminar2400€ de limpieza? Ni don limpio y el equipo informático 100€ no tienes ni para un monitor. Sin embargo me parece un gran acierto la inversión de publicidad que casi nadie hace...